【發(fā)布單位】最高人民法院
  【發(fā)布文號】法釋[2001]28號
  【發(fā)布日期】2001-09-21
  【生效日期】2001-09-30
  【失效日期】
  【所屬類(lèi)別】國家法律法規
  【文件來(lái)源】 

中華人民共和國最高人民法院公告

《最高人民法院關(guān)于凍結、拍賣(mài)上市公司國有股和社會(huì )法人股若干問(wèn)題的規定》已于2001年8月28日由最高人民法院審判委員會(huì )1188次會(huì )議通過(guò)?，F予公布，自2001年9月30日起施行。

2001年9月21日
最高人民法院關(guān)于凍結、拍賣(mài)上市公司國有股和社會(huì )法人股若干問(wèn)題的規定
（2001年8月28日最高人民法院審判委員會(huì )<第1188次會(huì )議通過(guò) 法釋〔2001〕28號）

為了保護債權人以及其他當事人的合法權益，維護證券市場(chǎng)的正常交易秩序，根據《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國民事訴訟法》，參照《中華人民共和國拍賣(mài)法》等法律的有關(guān)規定，對人民法院在財產(chǎn)保全和執行過(guò)程中，凍結、拍賣(mài)上市公司國有股和社會(huì )法人股（以下均簡(jiǎn)稱(chēng)股權）等有關(guān)問(wèn)題，作如下規定：
第一條 人民法院在審理民事糾紛案件過(guò)程中，對股權采取凍結、評估、拍賣(mài)和辦理股權過(guò)戶(hù)等財產(chǎn)保全和執行措施，適用本規定。
第二條 本規定所指上市公司國有股、包括國家股和國有法人股。國家股指有權代表國家投資的機構或部門(mén)向股份有限公司出資或依據法定程序取得的股份；國有法人股指國有法人單位，包括國有資產(chǎn)比例超過(guò)50％的國有控股企業(yè)，以其依法占有的法人資產(chǎn)向股份有限公司出資形成或者依據法定程序取得的股份。
本規定所指社會(huì )法人股是指非國有法人資產(chǎn)投資于上市公司形成的股份。
第三條 人民法院對股權采取凍結、拍賣(mài)措施時(shí)，被保全人和被執行人應當是股權的持有人或者所有權人。被凍結、拍賣(mài)股權的上市公司非依據法定程序確定為案件當事人或者被執行人，人民法院不得對其采取保全或執行措施。
第四條 人民法院在審理案件過(guò)程中，股權持有人或者所有權人作為債務(wù)人，如有償還能力的，人民法院一般不應對其股權采取凍結保全措施。
人民法院已對股權采取凍結保全措施的，股權持有人、所有權人或者第三人提供了有效擔保，人民法院經(jīng)審查符合法律規定的，可以解除對股權的凍結。
第五條 人民法院裁定凍結或者解除凍結股權，除應當將法律文書(shū)送達負有協(xié)助執行義務(wù)的單位以外，還應當在作出凍結或者解除凍結裁定后7日內，將法律文書(shū)送達股權持有人或者所有權人并書(shū)面通知上市公司。
人民法院裁定拍賣(mài)上市公司股權，應當于委托拍賣(mài)之前將法律文書(shū)送達股權持有人或者所有權人并書(shū)面通知上市公司。
被凍結或者拍賣(mài)股權的當事人是國有股份持有人的，人民法院在向該國有股份持有人送達凍結或者拍賣(mài)裁定時(shí)，應當告其于5日內報主管財政部門(mén)備案。
第六條 凍結股權的期限不超過(guò)一年。如申請人需要延長(cháng)期限的，人民法院應當根據申請，在凍結期限屆滿(mǎn)前辦理續凍手續，每次續凍期限不超過(guò)6個(gè)月。逾期不辦理續凍手續的，視為自動(dòng)撤銷(xiāo)凍結。
第七條 人民法院采取保全措施，所凍結的股權價(jià)值不得超過(guò)股權持有人或者所有權人的債務(wù)總額。股權價(jià)值應當按照上市公司最近期報表每股資產(chǎn)凈值計算。
股權凍結的效力及于股權產(chǎn)生的股息以及紅利、紅股等孳息，但股權持有人或者所有權人仍可享有因上市公司增發(fā)、配售新股而產(chǎn)生的權利。
第八條 人民法院采取強制執行措施時(shí)，如果股權持有人或者所有權人在限期內提供了方便執行的其他財產(chǎn)，應當首先執行其他財產(chǎn)。其他財產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，方可執行股權。
本規定所稱(chēng)可供方便執行的其他財產(chǎn)，是指存款、現金、成品和半成品、原材料、交通工具等。
人民法院執行股權，必須進(jìn)行拍賣(mài)。
股權的持有人或者所有權人以股權向債權人質(zhì)押的，人民法院執行時(shí)也應當通過(guò)拍賣(mài)方式進(jìn)行，不得直接將股權執行給債權人。
第九條 拍賣(mài)股權之前，人民法院應當委托具有證券從業(yè)資格的資產(chǎn)評估機構對股權價(jià)值進(jìn)行評估。資產(chǎn)評估機構由債權人和債務(wù)人協(xié)商選定。不能達成一致意見(jiàn)的，由人民法院召集債權人和債務(wù)人提出候選評估機構，以抽簽方式?jīng)Q定。
第十條 人民法院委托資產(chǎn)評估機構評估時(shí)，應當要求資產(chǎn)評估機構嚴格依照國家規定的標準、程序和方法對股權價(jià)值進(jìn)行評估，并說(shuō)明其應當對所作出的評估報告依法承擔相應責任。
人民法院還應當要求上市公司向接受人民法院委托的資產(chǎn)評估機構如實(shí)提供有關(guān)情況和資料；要求資產(chǎn)評估機構對上市公司提供的情況和資料保守秘密。
第十一條 人民法院收到資產(chǎn)評估機構作出的評估報告后，須將評估報告分別送達債權人和債務(wù)人以及上市公司。債權人和債務(wù)人以及上市公司對評估報告有異議的，應當在收到評估報告后7日內書(shū)面提出。人民法院應當將異議書(shū)交資產(chǎn)評估機構，要求該機構在10日之內作出說(shuō)明或者補正。
第十二條 對股權拍賣(mài)，人民法院應當委托依法成立的拍賣(mài)機構進(jìn)行。拍賣(mài)機構的選定，參照本規定第九條規定的方法進(jìn)行。
第十三條 股權拍賣(mài)保留價(jià)，應當按照評估值確定。
第一次拍賣(mài)最高應價(jià)未達到保留價(jià)時(shí)，應當繼續進(jìn)行拍賣(mài)，每次拍賣(mài)的保留價(jià)應當不低于前次保留價(jià)的90％。經(jīng)三次拍賣(mài)仍不能成交時(shí)，人民法院應當將所拍賣(mài)的股權按第三次拍賣(mài)的保留價(jià)折價(jià)抵償給債權人。
人民法院可以在每次拍賣(mài)未成交后主持調解，將所拍賣(mài)的股權參照該次拍賣(mài)保留價(jià)折價(jià)抵償給債權人。
第十四條 拍賣(mài)股權，人民法院應當委托拍賣(mài)機構于拍賣(mài)日前10天，在《中國證券報》、《證券時(shí)報》或者《上海證券報》上進(jìn)行公告。
第十五條 國有股權競買(mǎi)人應當具備依法受讓國有股權的條件。
第十六條 股權拍賣(mài)過(guò)程中，競買(mǎi)人已經(jīng)持有的該上市公司股份數額和其競買(mǎi)的股份數額累計不得超過(guò)該上市公司已經(jīng)發(fā)行股份數額的30％。如競買(mǎi)人累計持有該上市公司股份數額已達到30％仍參與競買(mǎi)的，須依照《中華人民共和國證券法》的相關(guān)規定辦理，在此期間應當中止拍賣(mài)程序。
第十七條 拍賣(mài)成交后，人民法院應當向證券交易市場(chǎng)和證券登記結算公司出具協(xié)助執行通知書(shū)，由買(mǎi)受人持拍賣(mài)機構出具的成交證明和財政主管部門(mén)對股權性質(zhì)的界定等有關(guān)文件，向證券交易市場(chǎng)和證券登記結算公司辦理股權變更登記。